Glosario de Seguros y Planes de Pensiones

Acceptació: Acte pel qual una asseguradora decideix l'admissió i la cobertura del risc que li ha sol·licitat el client (assegurat).
Accident: Fet fortuït i involuntari que es produeix de manera sobtada i violenta i provoca danys en les persones o les coses.
Agreujament del risc: Situació que es produeix quan, a causa de determinats esdeveniments, el risc cobert per una pòlissa adquireix més perillositat que la prevista inicialment en la contractació. La persona assegurada ha d'informar sobre aquest fet l'asseguradora i aquesta ha d'optar entre donar continuïtat a la cobertura aplicant el recàrrec corresponent a la prima o rescindir el contracte.
Amortització de capital: Depreciació del capital assegurat, el qual va disminuint a cada anualitat. Aquest tipus de capital amortitzat o decreixent se sol contractar per a pòlisses de vida hipotecària, en la qual la finalitat de la pòlissa és cobrir l'import.
Anualitat: Període de 12 mesos naturals consecutius pel qual normalment es contracten les assegurances.
Anul·lació de la pòlissa: Cancel·lació de la pòlissa per produir-se les circumstàncies previstes en el contracte, per acord entre les parts o per decisió unilateral de qualsevol d'elles. Si es tracta d'una anul·lació sense efecte, es produeix quan la pòlissa es cancel·la des de l'inici.
Aportacions: Són les quantitats que el client decideix aportar al producte, en els casos i en la forma que estableixi el mateix client. En vista de les aportacions, dels rendiments i de les despeses del client, es determina la prestació que s'ha de percebre en el moment del venciment o de la sol·licitud de la prestació.
Aportacions extraordinàries: Són aportacions que es poden admetre en qualsevol moment i per la quantia que es desitgi. En els plans de pensions aquestes aportacions poden ser interessants per aconseguir la màxima reducció en cada exercici a l'impost sobre la renda del partícip, sempre que respectin els límits legals que s'estableixin per a cada exercici.
Aportacions periòdiques: Són els pagaments establerts prèviament, els quals es carreguen al compte al qual s'hagin domiciliat.
Assegurança: Contracte pel qual una persona (assegurat/a) pacta amb una altra (asseguradora) mitjançant el pagament d'una prestació (prima), una contraprestació, per rescabalar el dany econòmic que un esdeveniment futur i incert pugui causar-li.
Assegurador/a: És sinònim d'entitat d'assegurances o empresa dedicada a la cobertura del risc.
Assegurar: Prevenir les conseqüències econòmiques que provoquen pèrdues o danys d'un esdeveniment futur incert.
Assegurat: Persona o persones que es troben protegides per una assegurança.
Atribució de drets: Les aportacions a un pla de pensions generen uns drets econòmics als partícips, que es tradueixen en la prestació futura que rebrà en el moment de la jubilació, ja sigui en forma de capital, renda o forma mixta.
Atur de llarga durada: Es tracta d'un supòsit extraordinari de liquiditat que permet el cobrament dels drets consolidats. Podem considerar atur de llarga durada la situació legal d'atur del partícip durant un període continuat d'almenys 12 mesos, sempre que, estant inscrit a l'INEM o a l'organisme públic competent com a sol·licitant de feina, no percebi prestacions per atur en el seu nivell contributiu.

Baixa: Sinònim d'anul·lació o cancel·lació.
Beneficiari: És la persona designada pel contractant amb dret a rebre la prestació. En un determinat moment, pot ser el mateix contractant en cas de jubilació o venciment.
Bestreta de capital: Pagament parcial, normalment a compte, i que es realitza abans de la data fixada per al pagament del capital. Aquest tipus de bestretes es poden efectuar en cas que es produeixin despeses de sepeli, pagaments d'impostos d'herència i successió o despeses de malalties terminals.
Bona fe: Principi bàsic i característic de tots els contractes d'assegurança que obliga les parts a actuar entre si amb la màxima honestedat, sense interpretar de forma arbitrària el sentit recte dels termes indicats en el seu acord, i sense limitar o exagerar els efectes que naturalment es derivarien de la manera en què els contractants hagin expressat la seva voluntat o contret les seves obligacions.

Caducitat de la pòlissa: Situació que es produeix en un contracte d'assegurança quan, a causa de l'existència de determinades circumstàncies previstes, deixen de tenir efecte les garanties que el contracte conté.
Càlcul de prima: Conjunt d'estudis estadístics que es duen a terme per determinar la prima que s'aplicarà a determinats tipus de riscos. Normalment la quota per determinar la prima està formada per la prima de risc, les despeses d'administració i les despeses d'adquisició.
Cancel·lació: Sinònim d'anul·lació o rescissió.
Capital: Tipus de prestació de plans de pensions o assegurances d'estalvi, que consisteix en la percepció de la totalitat o de part dels drets consolidats en un únic cobrament, que pot ser immediat en el moment en què es produeix la contingència o diferit en el temps.
Capital assegurat: Valor atribuït pel titular i que és la quantitat màxima que està obligat a pagar l'assegurador en cas de prestació.
Capital constant: Quan el capital assegurat és el mateix al llarg de tota la vida de la pòlissa.
Capital decreixent: Quan el capital assegurat, i també el risc cobert, disminueixen a mesura que transcorren les anualitats. Són molt habituals quan es contracta una pòlissa de vida per cobrir una hipoteca.
Capital diferit: És el compromís d'un assegurador a pagar un capital un cop ha transcorregut un període determinat.
Capital doble i triple: L'import de la indemnització serà el doble o el triple, en cas que es compleixin determinats requisits exposats.
Capitalització: Sistema financer de càlcul per mitjà del qual s'instrumenten els plans de pensions, i que acumula les aportacions més els seus rendiments, amb l'objectiu d'aconseguir un capital destinat a cobrir la jubilació i qualsevol de les contingències previstes en el pla.
Certificat: Document públic o privat en què s'acreditin determinats fets o dades dels quals té coneixement la persona que el subscriu.
Certificat de defunció: Document oficial que constitueix prova de la mort d'una persona. La presentació d'aquest document és un requisit indispensable per tal que la companyia indemnitzi els beneficiaris prèviament designats pel contractant a causa de la seva mort.
Certificat de pertinença: Document que emet l'entitat gestora i que es lliura a cada un dels partícips per acreditar la seva pertinença al pla de pensions.
Clàusula: Acord establert en un conveni. Normalment en els contractes d'assegurances, les clàusules modifiquen, aclareixen o deixen sense efecte part dels continguts de les seves condicions generals o específiques.
Client: Persona a qui va destinat el resultat de l'actuació comercial, industrial o de serveis desenvolupada per una empresa i que normalment fa les seves compres de béns i serveis en la mateixa empresa. En l'àmbit de les assegurances, aquest terme es fa servir per designar el contractant de la pòlissa (l'assegurat) o del pla de pensions (el partícip).
Cobertura: Compromís que accepta l'asseguradora fins al límit establert en la pòlissa per indemnitzar les pèrdues econòmiques derivades d'una prestació.
Comissions: Quantitats que perceben l'entitat gestora i l'entitat dipositària d'un fons de pensions com a contraprestació pels serveis prestats.
Comissió de control: Conjunt de persones que supervisa el funcionament dels plans adscrits al fons de pensions (comissió de control del fons) o bé el pla concret de què es tracti (comissió de control del pla).
Comissió promotora: Persones encarregades de la posada en marxa del pla de pensions i també de constituir la comissió de control. Està formada per la promotora del pla i pels partícips potencials.
Companyia d'assegurances: Entitat dedicada a la cobertura del risc.
Condicions generals: D'aquestes condicions es desprenen el conjunt dels principis bàsics que estableix l'assegurador per regular tots els contractes d'assegurança que emeti en el mateix ram o modalitat de garantia. Se solen establir normes relatives a l'extensió i l'objecte de l'assegurança, als riscos exclosos amb caràcter general, la forma de liquidació dels sinistres, el pagament d'indemnitzacions, el cobrament de rebuts, les comunicacions mútues entre l'assegurador i l'assegurat/a, la jurisdicció i la subrogació, entre altres.
Condicions particulars: Les condicions particulars recullen els aspectes relatius al risc individualitzat que s'assegura i, en concret, els punts següents: o Nom i domicili de les parts contractants, i la designació de l'assegurat i el beneficiari, si s'escau. o Naturalesa del risc cobert. o Designació dels objectes assegurats i de la seva situació. o Capital assegurat o abast de la cobertura. o Import de la prima, recàrrecs i impostos. o Venciment de les primes, i també el lloc i forma de pagament. o Durada del contracte, amb expressió de quan comencen i acaben els seus efectes.
Contingència: Ocurrència d'un esdeveniment previsible però no inevitable.
Contractant: Persona que subscriu amb una asseguradora o entitat gestora una pòlissa/contracte d'assegurances o pla de pensions. Generalment, la seva personalitat coincideix amb la del prenedor de l'assegurança o el partícip del pla de pensions.
Contracte: Pacte o conveni entre dues o més parts pel qual s'obliguen a una determinada activitat.
Contracte d'adhesió: Contracte les clàusules del qual les fixa una de les parts, i l'altra les accepta. El contracte d'assegurança és un contracte d'adhesió típic.
Cotització: Tarifa sobre el cost d'una assegurança que l'asseguradora ofereix al candidat per assegurar. La cotització es basa en els càlculs fets per a cada cas per a un temps determinat.

Declaració: Manifestació que fa una persona sobre uns fets sobre els quals és interrogada, ja sigui perquè li afecten directament, ja sigui perquè els va presenciar o els coneix.
Defensor del partícip: És una figura que es va incorporar en la llei d'acompanyament als pressupostos de 2002 (Llei 24/2001) per als plans de pensions del sistema individual, amb l'objectiu d'arbitrar les reclamacions fetes pels partícips a la societat gestora de fons de pensions.
Defunció o mort: Es pot produir de forma natural, per accident o per accident de trànsit. Hi ha diversos capitals assegurats dins l'assegurança de vida per fer front a indemnitzacions per una defunció que s'hagi produït per cadascuna d'aquestes causes.
Dol: Artifici o simulació que una persona utilitza per a l'execució intencionada d'un acte en detriment d'un altre. És sinònim de mala fe.
Drets consolidats: Estan formats per les aportacions realitzades, més el rendiment obtingut de la inversió, menys les comissions i les despeses.

Esdeveniment: Allò que s'esdevé o que succeeix.
Entitat dipositària: És la responsable davant la gestora, els partícips i els beneficiaris del desenvolupament correcte de les obligacions del pla. Manté en dipòsit els actius integrats en el fons de pensions.
Entitat gestora: És l'encarregada de gestionar i administrar el patrimoni del fons i facilitar informació, sempre sota la supervisió de la comissió de control. Una entitat no pot ser gestora i dipositària al mateix temps.
Exclusions: Decisions que generalment corresponen a l'asseguradora, en virtut de les quals determinats riscos no s'inclouen en les cobertures de l'assegurança o, en cas que aquests sí que hi estiguin inclosos, les garanties del contracte no tindran efectes quan s'escaiguin determinades circumstàncies o condicions preestablertes.
Extraprima o sobreprima: És el pagament addicional a una prima, normalment per un risc que es pacta entre les parts d'acord amb un conveni exprés.

Fiscalitat: Conjunt de lleis, reglaments i procediments de la hisenda pública sobre taxes, impostos i contribucions que regeixen en un estat. Per al fons de pensions i les assegurances d'estalvi, la fiscalitat és un dels mecanismes bàsics per estimular-ne l'ús com a element d'estalvi.
Fons de pensions: Són els instruments encarregats de realitzar les inversions per rendibilitzar els diners que els estalviadors han confiat al pla de pensions. Pertanyen a tots els partícips que estan adherits a un pla o plans del fons.

Garantia: Compromís acceptat per una asseguradora en virtut del qual es fa càrrec, fins al límit establert, de les conseqüències econòmiques derivades d'una prestació.

Imprevisible: Acte o esdeveniment que no es pot preveure.
Incapacitat o invalidesa: Impossibilitat que té una persona per desenvolupar les seves funcions de forma normal. En les assegurances de vida hi ha una cobertura per a la invalidesa absoluta i permanent, que és un grau d'invalidesa total, que inhabilita el treballador per desenvolupar tot tipus de professió o ofici.
Indemnització: Import que l'asseguradora està obligada a pagar en cas que es produeixi una prestació emparada per la pòlissa. Si aquest import es paga en un únic moment, es tracta d'una indemnització única; en cas que es produeixi mitjançant pagaments periòdics, es tracta d'una indemnització per rendes.
Infraassegurança: Situació en què el valor del que està assegurat és superior al que s'ha declarat en la pòlissa.
Interès tècnic garantit: Es tracta de la rendibilitat assegurada intrínseca en el càlcul de les primes d'assegurança de vida. La prima d'assegurança, neta de les despeses de gestió i de la prima de risc, es capitalitza al tipus d'interès tècnic garantit. En els productes amb participació en beneficis, l'interès tècnic és la rendibilitat mínima garantida durant tota la vigència de l'assegurança.

Jubilació: És la contingència principal per a la prestació dels plans de previsió social quan el titular cessi la seva activitat professional a l'edat de 65 anys.

Liquiditat: Possibilitat de conversió d'un títol o producte financer en efectiu sense obtenir pèrdues significatives.

Mala Fe: Actitud fraudulenta o d'engany que adopta la persona que subscriu un acord amb la finalitat de perjudicar l'altra part.
Malalties greus: Qualsevol mal o lesió física o psíquica que incapaciti temporalment per a l'ocupació o l'activitat habitual de la persona durant un període mínim de tres mesos, o amb seqüeles permanents.
Mobilització o trasllat: La Llei preveu, en algunes assegurances i en els plans de pensions, la mobilització lliure i voluntària dels drets d'un producte a un altre dins la mateixa modalitat de producte. Es tramita des de l'asseguradora o gestora de destinació.

Obligacions de l'assegurador/a: Obligació d'indemnitzar l'assegurat/a després de l'ocurrència d'una prestació.
Ocurrència: Fet o esdeveniment casual.

Pagament: Acte mitjançant el qual es fa front a una obligació o liquidació d'un deute.
Pagament fraccionat: Possibilitat de fer front al pagament de la prima en diversos períodes.
Participació en beneficis: Clàusula present en algunes assegurances d'estalvi en virtut de la qual si els resultats financers o d'una altra naturalesa que obté l'assegurador se situen per sobre d'un nivell determinat, el client rep una participació en aquests beneficis.
Partícips: Persones per a les quals es crea el pla, independentment de si hi fan o no aportacions.
Període o termini de carència: Període comprès entre el moment en què es formalitza la pòlissa i una data posterior determinada, durant el qual les garanties previstes en la pòlissa no tenen cap efecte.
Pèrit: Persona amb coneixements teòrics o pràctics experts sobre un tema determinat, que dictamina amb relació a aquest tema sobre els punts concrets que li plantegen.
Plans de jubilació: Són assegurances contractades a un termini determinat en les quals es garanteix el cobrament d'un capital en cas de supervivència i un altre de diferent en cas de defunció.
Plans de pensions: Són els contractes que fixen les condicions i les característiques d'un programa d'estalvi-jubilació i que regulen els drets i les obligacions dels partícips i els promotors. Es constitueixen voluntàriament i les seves prestacions no substitueixen les del règim corresponent de la Seguretat Social.
Pòlissa: Document que conté els acords entre l'assegurat i l'assegurador.
Prenedor de l'assegurança: Persona física o jurídica que contracta l'assegurança i sobre la qual recau la responsabilitat del pagament de la prima.
Prestacions: Són el reconeixement d'un dret econòmic a favor dels beneficiaris, en produir-se una de les contingències que cobreix el contracte.
Prima: Preu pactat per l'assegurança contractada. S'entén com la remuneració que rep l'asseguradora per fer front als riscos que empara la pòlissa.
Prima computable: Porció de prima corresponent al període d'assegurança transcorregut durant el temps transcorregut en què s'ha assumit la cobertura del risc.
Prima de risc: Pagament que cobreix només les despeses de la mortalitat.
Prima neta o comercial: Resultat d'aplicar a la prima de risc, les despeses de gestió interna i externa, sense incloure els impostos i els recàrrecs legals que recauen sobre l'operació asseguradora.
Prima total: Import que l'assegurat ha de pagar. Està formada per la prima neta més les despeses d'expedició i els impostos.
Probabilitat: Grau de possibilitat en què, en l'àmbit d'una mostra, es presenta un determinat esdeveniment sotmès a l'atzar. Matemàticament es representa com el quocient que resulta de dividir el nombre total de casos favorables per la suma de tots els casos possibles.
Promotor: L'entitat que crea i participa en la posada en marxa del pla de pensions.
Provisions tècniques: Magnituds comptables que l'assegurador ha de constituir per poder fer front als compromisos que adquireix davant els assegurats.

Reclamació: Amb caràcter general, acció i efecte de reclamar, exigir o sol·licitar alguna cosa que correspon per dret.
Regla d'equitat: Si en el moment de la prestació, la prima que s'ha pagat per aquesta pòlissa és menor de la que realment correspondria, ja sigui perquè hi hagi una declaració inexacta de les dades del risc o perquè no s'hagi comunicat cap agreujament d'aquest, la indemnització es reduirà proporcionalment a la diferència entre la prima neta cobrada i la correcta.
Reglament del Pla de Pensions: Document que defineix el dret de les persones a favor de les quals es constitueix el pla de pensions, a percebre rendes o capitals per jubilació, supervivència, viduïtat, orfandat, invalidesa i malaltia, i també defineix les obligacions de contribució al mateix pla, així com les regles de constitució i funcionament del patrimoni que en el moment de compliment dels drets es veurà afectat.
Renda: Tipus de prestació, dels plans de pensió o d'algunes assegurances d'estalvi, que consisteix en el cobrament per part del beneficiari de dos o més pagaments successius amb periodicitat regular, amb un pagament a l'any mínim.
Renda actuarial: És la renda l'import de la qual ha sigut calculat no només tenint en compte càlculs financers (la rendibilitat financera del diner), sinó també càlculs actuarials (la probabilitat de supervivència del rendista, l'esperança de vida, etc.). En conseqüència, les rendes actuarials solen ser vitalícies, la qual cosa significa que se'n garanteix el pagament durant tota la vida del beneficiari, independentment dels anys que visqui.
Rescat: Acció de recuperar anticipadament tot o part de l'estalvi acumulat en una assegurança, incloent-hi la rendibilitat acumulada que correspongui.
Reserves: És la quantitat determinada per l'asseguradora considerada com a necessària per fer front a les indemnitzacions que se li presentaran en un període determinat de temps i que calcula mitjançant les matemàtiques del càlcul actuarial.
Risc: Exposició a una eventualitat que pot resultar desfavorable.
Riscos coberts: És la descripció que es fa dels esdeveniments que estan emparats en la pòlissa d'assegurança, tant en la seva cobertura bàsica o principal, com en les seves cobertures addicionals, en cas que es produeixi una prestació.

Selecció de riscos: Conjunt de mesures generalment de caràcter tècnic adoptades per l'asseguradora, en virtut de les quals l'acceptació dels riscos està orientada cap als riscos que ofereixen menys perillositat i s'evita la cobertura dels que, com que podrien originar prestacions freqüents, provocarien un desequilibri econòmic en els resultats de la companyia d'assegurances.
Sistema de capitalització: Sistema mitjançant el qual s'instrumenten els plans de pensions i que acumula les aportacions més els seus rendiments amb l'objectiu d'aconseguir un capital destinat a cobrir qualsevol de les contingències previstes en el pla.
Sistema d'ocupació: Tipus de pla de pensions promogut per una empresa, una societat o una entitat. Els partícips del pla són els treballadors de l'entitat promotora.
Sistema individual: Tipus de pla de pensions promogut per entitats financeres. Els partícips poden ser qualsevol persona física que acudeixi a l'entitat financera a subscriure el pla i que reuneixi les condicions de contractació.
Suma assegurada: Valor assignat en la pòlissa com a responsabilitat màxima que ha de pagar la companyia d'assegurances als beneficiaris en cas de pèrdua o dany.

Tarifa: Taula o catàleg de preus, drets o impostos.

Unit Linked: Aquesta expressió anglesa vol dir «vinculat a les unitats de compte», encara que en català també se sol definir com «assegurances en les quals el prenedor assumeix el risc de la inversió». Són assegurances d'estalvi que no garanteixen una rendibilitat mínima, però el client té el poder de decidir on inverteix els seus diners i de canviar aquestes inversions.

Venciment de l'assegurança: Finalització dels efectes d'una pòlissa com a conseqüència del compliment de les condicions que preveuen i determinen la finalització (exemple: compliment de la vigència, la desaparició del risc, etc.).
Vigència: És el període de temps durant el qual una pòlissa d'assegurança proporciona protecció a un assegurat/da (titular) o als seus dependents.